Об утверждении Порядка составления, утверждения и ведения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципальных бюджетных и автономных учреждений сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области
АДМИНИСТРАЦИЯ СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ВОСКРЕСЕНКА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНАВОЛЖСКИЙ САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 29.12.2018 № 1265
«Об утверждении Порядка составления, утверждения и ведения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципальных бюджетных и автономных учреждений сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области»
В соответствии с подпунктом 6 пункта 3.3 статьи 32 Федерального закона от 12.01.1996 № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях», частью 13 статьи 2 Федерального закона от 03.11.2006 № 174-ФЗ «Об автономных учреждениях», приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28.07.2010 № 81н «О требованиях к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения», в целях приведения муниципальных правовых актов сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области в соответствие с действующими нормативными правовыми актами органов государственной власти
ПОСТАНОВЛЯЮ:
1. Утвердить прилагаемый Порядок составления, утверждения и ведения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципальных бюджетных и автономных учреждений сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области.
2. Разместить настоящее постановление на официальном сайте сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.
3. Настоящее постановление вступает в силу со дня подписания, и применяется при формировании плана финансово-хозяйственной деятельности муниципальных бюджетных и автономных учреждений сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области, начиная с плана на 2019 год и плановый период 2020-2021 годов.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.
Глава поселения Л.П.Рейн
|
|
|
Утвержден постановлением Администрации сельского поселения Воскресенка от «29» декабря 2018г. № 1265
|
ПОРЯДОК
составления, утверждения и ведения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципальных бюджетных и автономных учреждений сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области
1. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок определяет правила составления, утверждения и ведения плана финансово-хозяйственной деятельности (далее - План) муниципальных бюджетных и автономных учреждений (далее - Учреждения) сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области.
1.2. План составляется Учреждением на финансовый год и плановый период и утверждается в срок не позднее 31 декабря года, предшествующего очередному году.
1.3. Организация работы по составлению и ведению Плана Учреждениями в соответствии с настоящим Порядком возлагается на Администрацию сельского поселения Воскресенка Муниципального района Волжский Самарской области, осуществляющую функции и полномочия учредителя (далее - Администрация).
2. Порядок составления Плана
2.1. План составляется Учреждением по кассовому методу в рублях, с точностью до двух знаков после запятой, по форме, предусмотренной Приложением № 1 к настоящему Порядку, и содержащей следующие части:
заголовочную;
содержательную;
оформляющую.
2.2. В заголовочной части Плана указываются:
гриф утверждения документа, содержащий наименование должности, подпись (и ее расшифровку) лица, уполномоченного утверждать План, и дату утверждения;
наименование документа;
дата составления документа;
наименование учреждения;
наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя;
дополнительные реквизиты, идентифицирующие учреждение (адрес фактического местонахождения, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и значение кода причины постановки на учет (КПП) Учреждения, код по реестру участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса);
финансовый год и плановый период, на который представлены содержащиеся в документе сведения;
наименование единиц измерения показателей, включаемых в План, и их коды по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ).
2.3. Содержательная часть Плана состоит из текстовой (описательной) части и табличной части.
2.4. В текстовой (описательной) части Плана указываются:
цели деятельности Учреждения в соответствии с федеральными законами, законами Самарской области, иными нормативными правовыми актами и уставом Учреждения;
виды деятельности учреждения, относящиеся к его основным видам деятельности в соответствии с уставом Учреждения;
перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности Учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется за плату;
общая балансовая стоимость недвижимого муниципального имущества на дату составления Плана (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за Учреждением на праве оперативного управления; приобретенного Учреждением за счет выделенных собственником имущества Учреждения средств; приобретенного Учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности);
общая балансовая стоимость движимого муниципального имущества на дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества.
2.5. В табличную часть Плана включаются следующие таблицы:
Таблица 1 «Показатели финансового состояния учреждения», включающие показатели о нефинансовых и финансовых активах, обязательствах, принятых на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления Плана (далее - Таблица 1);
Таблица 2 «Показатели по поступлениям и выплатам учреждения» (далее - Таблица 2) - составляется отдельно на финансовый год и каждый год планового периода;
Таблица 2.1 «Показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг учреждения» (далее - Таблица 2.1);
Таблица 3 «Сведения о средствах, поступающих во временное распоряжение учреждения» (далее - Таблица 3);
Таблица 4 «Справочная информация» (далее - Таблица 4);
2.6. В Таблице 2:
по строкам 500, 600 в графах 4-13 указываются планируемые суммы остатков средств на начало и на конец планируемого года, если указанные показатели планируются на этапе формирования проекта Плана либо указываются фактические остатки средств при внесении изменений в утвержденный План после завершения отчетного финансового года;
в графе 3 по строкам 110-180, 300-420 указываются коды классификации операций сектора государственного управления, по строкам 210-260 указываются коды видов расходов бюджетов;
по строке 120 в графе 12 указываются плановые показатели по доходам от грантов, предоставление которых из соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации осуществляется по кодам 613 "Гранты в форме субсидии бюджетным учреждениям" или 623 "Гранты в форме субсидии автономным учреждениям" видов расходов бюджетов, а также грантов, предоставляемых физическими и юридическими лицами;
по строкам 210-250 в графах 5-13 указываются показатели по соответствующим расходам раздельно по источникам их финансового обеспечения;
плановые показатели по расходам по строке 260 графы 4 на соответствующий финансовый год должны быть равны показателям граф 4-6 по строке 0001 Таблицы 2.1.
В Таблице 2.1 показатели по строке 0001 граф 7-9 по каждому году формирования показателей выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг:
а) для бюджетных учреждений не могут быть меньше показателей по строке 260 в графах 5-10 Таблицы 2 на соответствующий год;
б) для автономных учреждений не могут быть меньше показателей по строке 260 в графе 9-10 Таблицы 2 на соответствующий год;
в) для бюджетных учреждений показатели строки 0001 граф 10-12 не могут быть больше показателей строки 260 графы 11 Таблицы 2 на соответствующий год;
г) показатели строки 0001 граф 10-12 должны быть равны нулю, если все закупки товаров, работ и услуг осуществляются в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ.
Таблица 3 заполняется по операциям со средствами, поступающими во временное распоряжение учреждения, в разрезе содержащихся в ней плановых показателей. Строка 030 графы 3 Таблицы 4 не заполняется.
При этом:
по строкам 010, 020 в графе 3 Таблицы 3 указываются планируемые суммы остатков средств во временном распоряжении на начало и на конец планируемого года на этапе формирования проекта Плана либо указываются фактические остатки указанных средств при внесении изменений в План после завершения отчетного финансового года.
2.7. В целях формирования показателей Плана по поступлениям и выплатам, включенных в табличную часть Плана, Учреждение составляет на этапе формирования проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период План, исходя из представленной сектором экономики и финансов Администрации информации о планируемых объемах расходных обязательств:
субсидий на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания;
субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;
субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства муниципальной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в муниципальную собственность;
грантов в форме субсидий, в том числе предоставляемых по результатам конкурсов;
публичных обязательств перед физическими лицами в денежной форме, полномочия по исполнению которых от имени органа государственной власти (государственного органа), органа местного самоуправления планируется передать в установленном порядке Учреждению;
бюджетных инвестиций (в части переданных полномочий муниципального заказчика в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации).
2.8. Плановые показатели по поступлениям формируются Учреждением с указанием, в том числе:
субсидий на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания;
субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;
субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства муниципальной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в муниципальную собственность;
грантов в форме субсидий, в том числе предоставляемых по результатам конкурсов;
поступлений от оказания Учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом Учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, а также поступлений от иной приносящей доход деятельности.
В Таблице 4 справочно указываются суммы публичных нормативных обязательств, полномочия по исполнению которых от имени органа местного самоуправления в установленном порядке переданы Учреждению, бюджетных инвестиций (в части переданных в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации полномочий муниципального заказчика), а также сведения о средствах во временном распоряжении учреждения.
Суммы, указанные в абзацах втором, третьем, четвертом, пятом и седьмом настоящего пункта, формируются Учреждением на основании информации, полученной от сектора экономики и финансов Администрации в соответствии с пунктом 2.10 настоящего Порядка.
Суммы, указанные в абзаце шестом настоящего пункта, Учреждение рассчитывает исходя из планируемого объема оказания услуг (выполнения работ) и планируемой стоимости их реализации.
2.9. Плановые показатели по выплатам формируются Учреждением в соответствии с настоящим Порядком в разрезе соответствующих показателей в Таблице 2.
К представляемому на утверждение проекту Плана прилагаются расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам, использованные при формировании Плана, являющиеся справочной информацией к Плану, формируемые по форме согласно приложению № 2 к настоящему Порядку (далее - Приложение № 2).
Форматы таблиц Приложения № 2 носят рекомендательный характер и при необходимости могут быть изменены (с соблюдением структуры, в том числе строк и граф таблицы) и дополнены иными графами, строками, а также дополнительными реквизитами и показателями, в том числе кодами показателей по соответствующим классификаторам технико-экономической и социальной информации.
Учреждение вправе применять дополнительные расчеты (обоснования) показателей, отраженных в таблицах Приложения № 2, в соответствии с разработанными им дополнительными таблицами.
В случае, если в соответствии со структурой затрат отдельные виды выплат Учреждением не осуществляются, то соответствующие расчеты (обоснования) к показателям Плана не формируются.
Расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам формируются с учетом норм трудовых, материальных, технических ресурсов, используемых для оказания Учреждением услуг (выполнения работ).
Расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам за счет субсидий, предоставляемых в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, осуществляются с учетом затрат, применяемых при обосновании бюджетных ассигнований главными распорядителями бюджетных средств в целях формирования проекта решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, а также с учетом требований, установленных нормативными правовыми актами, в том числе ГОСТами, СНиПами, СанПиНами, стандартами, порядками и регламентами (паспортами) оказания муниципальной услуги.
Расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам формируются раздельно по источникам их финансового обеспечения (по строкам 210-250 в графах 5-13).
В расчет (обоснование) плановых показателей выплат персоналу (строка 210 Таблицы 2) включаются расходы на оплату труда, компенсационные выплаты, включая пособия, выплачиваемые из фонда оплаты труда, а также страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, на обязательное медицинское страхование. При расчете плановых показателей по оплате труда учитывается расчетная численность работников, включая основной персонал, вспомогательный персонал, административно-управленческий персонал, обслуживающий персонал, расчетные должностные оклады, ежемесячные надбавки к должностному окладу, а также иные выплаты, предусмотренные законодательством, муниципальными правовыми актами органов местного самоуправления сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области, локальными актами Учреждения, в соответствии с утвержденным штатным расписанием, а также индексация указанных выплат.
При расчете плановых показателей выплат компенсационного характера персоналу Учреждений, не включаемых в фонд оплаты труда, учитываются выплаты по возмещению работникам (сотрудникам) расходов, связанных со служебными командировками, возмещению расходов на прохождение медицинского осмотра, иные компенсационные выплаты работникам, предусмотренные законодательством, муниципальными правовыми актами органов местного самоуправления сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области и локальными актами Учреждения.
При расчете плановых показателей страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации на обязательное пенсионное страхование, в Фонд социального страхования Российской Федерации на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования на обязательное медицинское страхование, а также страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний учитываются тарифы страховых взносов, установленные законодательством Российской Федерации.
Расчет (обоснование) плановых показателей социальных и иных выплат населению (строка 220 Таблицы 2), не связанных с выплатами работникам, возникающими в рамках трудовых отношений (расходов по социальному обеспечению населения вне рамок систем государственного пенсионного, социального, медицинского страхования), осуществляется с учетом количества планируемых выплат в год и их размера.
Расчет (обоснование) расходов по уплате налогов, сборов и иных платежей (строка 230 Таблицы 2) осуществляется с учетом объекта налогообложения, особенностей определения налоговой базы, налоговых льгот, оснований и порядка их применения, а также налоговой ставки, порядка и сроков уплаты по каждому налогу в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.
Расчет (обоснование) плановых показателей безвозмездных перечислений организациям (строка 240 Таблицы 2) осуществляется с учетом количества планируемых безвозмездных перечислений организациям в год и их размера.
Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг) (строка 250 Таблицы 2) осуществляется по видам выплат с учетом количества планируемых выплат в год и их размера.
В расчет расходов на закупку товаров, работ, услуг (строка 260 Таблицы 2) включаются расходы на оплату услуг связи, транспортных услуг, коммунальных услуг, на оплату аренды имущества, содержание имущества, прочих работ и услуг (услуг по страхованию, в том числе обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, медицинских осмотров, информационных услуг, консультационных услуг, экспертных услуг, типографских работ, научно-исследовательских работ), определяемых с учетом требований к закупаемым заказчиками отдельным видам товаров, работ, услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, для обеспечения муниципальных нужд.
Расчет плановых показателей на оплату услуг связи должен учитывать количество абонентских номеров, подключенных к сети связи, цены услуг связи, ежемесячную абонентскую плату в расчете на один абонентский номер, количество месяцев предоставления услуги; размер повременной оплаты междугородних, международных и местных телефонных соединений, а также стоимость услуг при повременной оплате услуг телефонной связи; количество пересылаемой корреспонденции, в том числе с использованием фельдъегерской и специальной связи, стоимость пересылки почтовой корреспонденции за единицу услуги, стоимость аренды интернет-канала, повременной оплаты за интернет-услуги или оплата интернет-трафика.
Расчет (обоснование) плановых показателей по оплате транспортных услуг осуществляется с учетом количества заключенных договоров и стоимости указанных услуг.
Расчет (обоснование) плановых показателей по оплате коммунальных услуг включает в себя расчеты расходов на газоснабжение (иные виды топлива), на электроснабжение, теплоснабжение, горячее водоснабжение, холодное водоснабжение и водоотведение с учетом количества заключенных договоров о предоставлении коммунальных услуг, объектов, тарифов на оказание коммунальных услуг (в том числе с учетом применяемого одноставочного, дифференцированного по зонам суток или двуставочного тарифа на электроэнергию), расчетной потребности планового потребления услуг и затраты на транспортировку топлива (при наличии).
Расчеты (обоснования) расходов на оплату аренды имущества, в том числе объектов недвижимого имущества, определяются с учетом арендуемой площади (количества арендуемого оборудования, иного имущества), количества месяцев (суток, часов) аренды, цены аренды в месяц (сутки, час), а также стоимости возмещаемых услуг (по содержанию имущества, его охране, потребляемых коммунальных услуг).
Расчеты (обоснования) расходов на содержание имущества осуществляются с учетом планов ремонтных работ и их сметной стоимости, определенной с учетом необходимого объема ремонтных работ, графика регламентно-профилактических работ по ремонту оборудования, требований к санитарно-гигиеническому обслуживанию, охране труда (включая уборку помещений и территории, вывоз твердых бытовых отходов, мойку, химическую чистку, дезинфекцию, дезинсекцию), а также правил его эксплуатации для оказания услуги.
Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ и услуг, не относящихся к расходам на оплату услуг связи, транспортных расходов, коммунальных услуг, расходов на аренду имущества, а также работ и услуг по его содержанию, включают в себя расчеты необходимых выплат на страхование, в том числе на обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, типографские услуги, информационные услуги с учетом количества печатных изданий, количества подаваемых объявлений, количества приобретаемых бланков строгой отчетности, приобретаемых периодических изданий.
Страховая премия (страховые взносы) определяется в соответствии с количеством застрахованных работников, застрахованного имущества, с учетом базовых ставок страховых тарифов и поправочных коэффициентов к ним, определяемыми с учетом технических характеристик застрахованного имущества, характера страхового риска и условий договора страхования, в том числе наличия франшизы и ее размера в соответствии с условиями договора страхования.
Расходы на повышение квалификации (профессиональную переподготовку) определяются с учетом требований законодательства Российской Федерации, количества работников, направляемых на повышение квалификации и цены обучения одного работника по каждому виду дополнительного профессионального образования.
Расчеты (обоснования) расходов на приобретение основных средств (оборудования, транспортных средств, мебели, инвентаря, бытовых приборов) осуществляются с учетом среднего срока эксплуатации амортизируемого имущества. При расчетах (обоснованиях) применяются нормы обеспеченности таким имуществом, выраженные в натуральных показателях, установленные правовыми актами, а также стоимость приобретения необходимого имущества, определенная методом сопоставимых рыночных цен (анализа рынка), заключающемся в анализе информации о рыночных ценах идентичных (однородных) товаров, работ, услуг, в том числе информации о ценах организаций-изготовителей, об уровне цен, имеющихся у органов государственной статистики, а также в средствах массовой информации и специальной литературе, включая официальные сайты в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" производителей и поставщиков.
Расчеты (обоснования) расходов на приобретение материальных запасов осуществляются с учетом потребности в горюче-смазочных и строительных материалах, мягком инвентаре и специальной одежде и обуви, запасных частях к оборудованию и транспортным средствам, хозяйственных товарах и канцелярских принадлежностях в соответствии с нормами обеспеченности таким имуществом, выраженными в натуральных показателях.
2.10. Общая сумма расходов бюджетного учреждения на закупки товаров, работ, услуг, отраженная в Плане, подлежит детализации в плане закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд, формируемом в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, а также в плане закупок, формируемом в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ согласно положениям части 2 статьи 15 Федерального закона № 44-ФЗ.
2.11. Объемы выплат Учреждения, связанные с выполнением Учреждением муниципального задания, в пределах общего объема субсидии на выполнение муниципального задания могут рассчитываться с превышением нормативных затрат, определенных в порядке, установленном Администрацией сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области.
2.12. Объемы планируемых выплат, источником финансового обеспечения которых являются поступления от оказания Учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, формируются Учреждением в соответствии с порядком определения платы, установленным муниципальным правовым актом сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области.
2.13. После утверждения решения о бюджете План при необходимости уточняется учреждением и направляется на утверждение с учетом положений раздела III "Требования к утверждению Плана" настоящего Порядка.
Уточнение показателей Плана, связанных с выполнением муниципального задания, осуществляется с учетом показателей утвержденного муниципального задания и размера субсидии на выполнение муниципального задания.
2.14. В целях внесения изменений в План в соответствии с настоящим Порядком составляется новый План, показатели которого не должны вступать в противоречие в части кассовых операций по выплатам, проведенным до внесения изменения в План, а также с показателями планов закупок, указанных в пункте 2.10 настоящего Порядка. Решение о внесении изменений в План принимается руководителем Учреждения.
3. Требования к утверждению Плана
3.1. План муниципального автономного учреждения (План с учетом изменений) утверждается руководителем автономного учреждения на основании заключения наблюдательного совета автономного учреждения.
3.2. План муниципального бюджетного учреждения (План с учетом изменений) утверждается руководителем муниципального бюджетного учреждения.
3.3. План автономного и бюджетного учреждения должен быть согласован с Администрацией.
3.4. Сведения, сформированные учреждением, утверждаются Администрацией.
-
Приложение № 1 к Порядку составления, утверждения и ведения плана финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных бюджетных и автономных учреждений сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области,
утвержденного Постановлением администрации сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области
от «29» декабря 2018 № 1265
«УТВЕРЖДАЮ»
____________________________________________________________
(наименование должности лица, утверждающего документ)
_______________________ ____________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"_____" _____________________ 201__
«СОГЛАСОВАНО»
____________________________________________________________
(наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя)
_______________________ ____________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"_____" _____________________ 201__
ПЛАН
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНОГО БЮДЖЕТНОГО (АВТОНОМНОГО) УЧРЕЖДЕНИЯ
СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ВЕРХНЯЯ ПОДСТЕПНОВКА
ВОЛЖСКОГО РАЙОНА САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ
НА 20___ ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 20___-20___ ГОДОВот "__" _________ 20__ г.
Наименование муниципального
бюджетного (автономного)учреждения __________ Форма по ОКУД
по ОКПО
Наименование отраслевого органа
Администрации _______________________________
муниципального района __________
Адрес фактического местонахождения __________ по ОКТМО
Идентификационный номер
налогоплательщика (ИНН) __________ по ОКЕИ
Код причины постановки на учет (КПП) ___________ по ОКВ
Код по реестру участников бюджетного
процесса, а также юридических лиц, не
являющихся участниками бюджетного
процесса __________ по УБП _________
Единица измерения: руб.
1. Цели деятельности учреждения в соответствии с федеральными законами, законами Самарской области, иными нормативными правовыми актами и уставом учреждения:
____________________________________________________________________ _____________.
2. Виды деятельности муниципального учреждения, относящиеся к его основным видам деятельности в соответствии с уставом учреждения:
____________________________________________________________________ ___________.
3. Перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется, в том числе за плату:
____________________________________________________________________ ________________.
4. Общая балансовая стоимость недвижимого муниципального имущества на дату составления Плана -________, в том числе:
- закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления - _______.;
- приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества учреждения средств - ______.;
- приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности) - ________.
5. Общая балансовая стоимость движимого муниципального имущества на дату составления Плана - ______-, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества ______.
Таблица 1
Показатели финансового состояния учреждения
на ________________________________ 20__г.
(последнюю отчетную дату)
N
п/п
Наименование показателя
Сумма,
тыс. руб.
1
2
3
1
Нефинансовые активы, всего:
из них:
недвижимое имущество, всего:
в том числе:
остаточная стоимость
особо ценное движимое имущество, всего:
в том числе:
остаточная стоимость
2
Финансовые активы, всего:
из них:
денежные средства учреждения, всего
в том числе:
денежные средства учреждения на счетах
денежные средства учреждения, размещенные на депозиты в кредитной организации
иные финансовые инструменты
дебиторская задолженность по доходам
дебиторская задолженность по расходам
3
Обязательства, всего:
из них:
долговые обязательства
кредиторская задолженность:
в том числе:
просроченная кредиторская задолженность
Таблица 2
Показатели по поступлениям
и выплатам учреждения (подразделения)
на ________________ 20__ г.
(составляется отдельно на финансовый год и плановый период)
Наименование показателя
Код строки
Код по бюджетной классификации Российской Федерации (доходы -КОСГУ, расходы - код вида расходов)
Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
всего
в том числе:
субсидия на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания
субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 БК РФ
субсидии на осуществление капитальных вложений
поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от иной приносящей доход деятельности
средства бюджета Московской
области
средства бюджета района
средства бюджета Самарской области
средства бюджета района
средства бюджета Самарской области
средства бюджета района
Всего, из них
гранты
частичная компенсация стоимости оказанных услуг (родительская плата)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Поступления от доходов, всего:
100
X
в том числе:
доходы от собственности
110
X
X
X
X
X
X
X
X
доходы от оказания услуг, работ
120
X
X
X
X
доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия
130
X
X
X
X
X
X
X
X
иные субсидии, предоставленные из бюджета
150
X
X
X
X
X
прочие доходы
160
X
X
X
X
X
X
X
доходы от операций с активами
180
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Выплаты по расходам, всего:
200
X
в том числе на: выплаты персоналу всего:
210
из них:
оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда
211
социальные и иные выплаты населению, всего
220
из них:
уплата налогов, сборов и иных платежей, всего
230
из них:
безвозмездные
перечисления
организациям
240
прочие расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
250
расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего
260
X
Поступление финансовых активов, всего:
300
X
из них:
увеличение остатков средств
310
прочие поступления
320
Выбытие финансовых активов, всего
400
из них:
уменьшение остатков средств
410
прочие выбытия
420
Остаток средств на начало года
500
X
Остаток средств на конец года
600
X
Таблица 2.1
Показатели выплат по расходам
на закупку товаров, работ, услуг учреждения на ___________________ 20__ г.
Наименование показателя
Код строки
Год начала закупки
Сумма выплат по расходам на закупку товаров, работ и услуг, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00
всего на закупки
в том числе:
в соответствии с Федеральным законом от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"
в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2011 г. N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц"
на 20__ г. очередной финансо-вый год
на 20__ г. 1-ый год планового периода
на 20__ г.
2-ой год планового периода
на 20__ г. очередной финансо-вый год
на 20__ г. 1-ый год планового периода
на 20__ г. 2-ой год планового периода
на 20__ г. очередной финансо-вый год
на 20__ г. 1-ый год планового периода
на 20__ г. 2-ой год планового периода
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Выплаты по расходам на закупку товаров, работ, услуг всего:
0001
X
в том числе: на оплату контрактов, заключенных до начала очередного финансового года:
1001
X
на закупку товаров работ, услуг по году начала закупки:
2001
Таблица 3
Сведения о средствах, поступающих
во временное распоряжение учреждения
на ____________________________ 20__ г.
(очередной финансовый год)
Наименование показателя
Код строки
Сумма (руб., с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
1
2
3
Остаток средств на начало года
010
Остаток средств на конец года
020
Поступление
030
Выбытие
040
Таблица 4
Справочная информация
Наименование показателя
Код строки
Сумма (тыс. руб.)
1
2
3
Объем публичных обязательств, всего:
010
Объем бюджетных инвестиций (в части переданных полномочий муниципального заказчика в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации), всего:
020
Объем средств, поступивших во временное распоряжение, всего:
030
Руководитель
учреждения __________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Главный бухгалтер
учреждения __________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Ответственный исполнитель ________________ __________ _________________ "___" _______________ 201___.
(должность) (подпись) (расшифровка подписи, телефон)
Приложение № 2 к Порядку составления, утверждения и ведения плана финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных бюджетных и автономных учреждений сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области,
утвержденного Постановлением администрации сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области
от «29» декабря 2018 № 1265
Расчеты (обоснования) к плану финансово-хозяйственной деятельности
муниципального учреждения _______________________________________________
на ________ год и плановый период ___________________ годов
1. Расчеты (обоснования) выплат персоналу (строка 210)
Код видов расходов ________________________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________________________
1.1. Расчеты (обоснования) расходов на оплату труда
№ п/п
Должность, группа должностей
Установ-ленная числен-ность, единиц
Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника, руб.
Ежемесяч-ная надбавка к должностному окладу, %
Фонд оплаты труда
в год, руб.
(гр. 3 x гр. 4 x (1 + гр. 8 / 100) x 12)
всего
в том числе:
по должност-ному окладу
по выплатам компенса-ционного характера
по выплатам стимулирую-щего характера
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Итого:
x
x
x
x
x
1.2. Расчеты (обоснования) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
N п/п
Наименование расходов
Средний размер выплаты на одного работника в день, руб.
Количество работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.
(гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
Итого:
x
x
x
1.3. Расчеты (обоснования) выплат персоналу по уходу за ребенком
N п/п
Наименование расходов
Численность работников, получающих пособие
Количество выплат в год на одного работника
Размер выплаты (пособия)
в месяц, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
Итого:
x
x
x
1.4. Расчеты (обоснования) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
N п/п
Наименование государственного внебюджетного фонда
Размер базы для начисления страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
1
2
3
4
1
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего
x
1.1.
в том числе:
по ставке 22,0%
1.2.
по ставке 10,0%
1.3.
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков
2
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего
x
2.1.
в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9%
2.2.
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0%
2.3.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2%
2.4.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_% <*>
2.5.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_% <*>
3
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего (по ставке 5,1%)
Итого:
x
<*> Указываются страховые тарифы, дифференцированные по классам профессионального риска, установленные Федеральным законом от 22 декабря 2005 г. N 179-ФЗ "О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2006 год"
2. Расчеты (обоснования) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов ________________________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________________________
N п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в год
Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
Итого:
x
x
3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов ________________________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________________________
N п/п
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 3 x гр. 4 / 100)
1
2
3
4
5
Итого:
x
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов ________________________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________________________
N п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в год
Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
Итого:
x
x
5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов ________________________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________________________
N п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в год
Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
Итого:
x
x
6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов ________________________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________________________
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
N п/п
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в год
Стоимость за единицу, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
Итого:
x
x
x
6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг
N п/п
Наименование расходов
Количество услуг перевозки
Цена услуги перевозки, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
Итого:
6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг
N п/п
Наименование показателя
Размер потребления ресурсов
Тариф (с учетом НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб. (гр.3 х гр.4 x гр.5)
1
2
3
4
5
6
Итого:
x
x
x
6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества
N
п/п
Наименование показателя
Площадь, кв.м
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом НДС, руб.
1
2
3
4
5
Итого:
x
x
x
6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
N
п/п
Наименование расходов
Объект
Количество работ (услуг)
Стоимость работ (услуг), руб.
1
2
3
4
5
Итого:
x
x
6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг
N
п/п
Наименование расходов
Количество договоров
Стоимость услуги, руб.
1
2
3
4
Итого:
x
6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
N
п/п
Наименование расходов
Количество
Средняя стоимость, руб.
Сумма, руб. (гр. 2 x гр. 3)
1
2
3
4
5
Итого:
x
Приложение № 3 к Порядку составления, утверждения и ведения плана финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных бюджетных и автономных учреждений сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области,
утвержденного Постановлением администрации сельского поселения Воскресенка муниципального района Волжский Самарской области
от «29» декабря 2018 № 1265
"УТВЕРЖДАЮ"
__________________________________________________________
(наименование должности лица, утверждающего документ, наименование органа,
__________________________________________________________
осуществляющего функции и полномочия учредителя (учреждения))
_____________________ ___________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"____" ___________ 20__ г.
СВЕДЕНИЯ
ОБ ОПЕРАЦИЯХ С ЦЕЛЕВЫМИ СУБСИДИЯМИ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМИ ГОСУДАРСТВЕННОМУ
(МУНИЦИПАЛЬНОМУ) УЧРЕЖДЕНИЮ НА 20__ Г.
КОДЫ
Форма по ОКУД 0501016
от "__" ________ 20__ г. Дата
Муниципальное учреждение
_____________________ по ОКПО
Дата
ИНН/КПП представления
предыдущих
Сведений
Наименование бюджета _____________________ по ОКТМО
Наименование органа,
осуществляющего функции
и полномочия учредителя _____________________ Глава по БК
Наименование органа,
осуществляющего ведение
лицевого счета _____________________ по ОКПО
Единица измерения: руб. (с точностью до второго
десятичного знака) по ОКЕИ
___________________________________
(наименование иностранной валюты) по ОКВ
Остаток средств на начало года
Наименование субсидии
Код субсидии
Код КОСГУ
Код объекта ФАИП
Разрешенный к использованию остаток субсидии прошлых лет на начало 20__ г.
Суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет
Планируемые
код
сумма
код
сумма
поступления
выплаты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Всего
X
Номер страницы
Всего страниц
Руководитель учреждения ____________________ _________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ____________________ _________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
ОТМЕТКА ОРГАНА, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕГО ВЕДЕНИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА,
О ПРИНЯТИИ НАСТОЯЩИХ СВЕДЕНИЙ
Ответственный исполнитель _____________ ______________ _________________
(должность) (подпись) (расшифровка)
Исполнитель _____________ ____________ __________________ ____________
(должность) (подпись) (расшифровка) (телефон)
"__" _________ 20__ г.